Para que o sistema financeiro seja estável e esteja saudável, ou melhor, para que os Bancos possam garantir o cumprimento de todos os seus compromissos e, dessa forma, proteger seus correntistas ( clientes que possuem conta corrente), o Banco Central determina como regra para as instituições bancárias, que elas devem fechar o dia com saldo positivo em seu caixa.

Contudo, nem sempre isso acontece, há momentos em que em um dia o valor acumulado vindo de resgastes de dinheiro (Saques, retiradas de dinheiro) representa um valor maior que o valor acumulado vindo de depósitos (depósitos, dinheiros colocados no banco) e a intenção é que seja ao contrário, que: o valor acumulado vindo de depósitos seja maior que o valor acumulado vindo de saques, para que, no final, o Banco tenha um saldo positivo.

E para que o saldo fique positivo em uma situação em que em um dia o número de saques foi maior que o de depósitos (saldo negativo), o Banco Central determinou que as instituições bancárias realizassem empréstimos entre si, com o objetivo de fechar o dia positivo.

Dessa maneira surge o CDI: Certificado de Depósito Interbancário.

Veja que o CDI é muito parecido com o CDB, a diferença é que pessoas físicas ou até mesmo jurídicas (que não são bancos), não possuem acesso a esse título, somente os bancos, tendo em vista que é um empréstimo realizados entre eles mesmos.

De maneira mais prática, o CDI é o título com juros cobrados (taxa DI) por um empréstimo feito a um banco, quando o indivíduo que emprestou também é um Banco também, se fosse uma pessoa física ou jurídica (não bancária) seria CDB.

Nos empréstimos realizados entre os bancos por meio de CDIs há cobrança de juros. As operações são registradas na B3, que calcula a taxa média de juros praticada nas operações de certificados interbancários de todo o mercado financeiro, ou seja, uma média de todos os juros cobrados em cada empréstimo realizado entre os bancos. Essa taxa, divulgada diariamente, é conhecida como “taxa DI” (também chamada de “taxa do CDI”).